محددات مخاطر السيولة في البنوك الإسلامية

Abstract

هدف هذه الدراسة إلى بيان محددات مخاطر السيولة في البنوك الإسلامية خلال الفترة (2007-2021). و هذا عن طريق التركيز على مجموعة من المتغيرات، و بغية تحقيق هذا تم بالاعتماد على عينة من البنوك الإسلامية العاملة في سوق المال الكويتي، إذ ضمت الدراسة أربع بنوك لمدة خمسة عشرة سنة. حيث تمثل المتغير التابع لدراسة في نسبتي التغطية و القروض إلى إجمالي الأصول، و المتغيرات المستقلة كانت معدل كفاية رأس المال، نسبة التوظيف، العائد على الموجودات (الأصول) و حجم البنك. باستخدام نماذج بانل اعتمادا على برنامج Eviews،توصلنا إلى وجود تأثير لنسبة التوظيف على مخاطر السيولة في البنوك الإسلامية بدلالة نسبة التغطية و نسبة القروض إلى إجمالي الأصول، و كذا يوجد تأثير لحجم البنك على مخاطر السيولة في البنوك الإسلامية بدلالة نسبة القروض إلى إجمالي الأصول، و إلى عدم وجود تأثير للعائد على الموجودات على مخاطر السيولة في البنوك الإسلامية بدلالة نسبة التغطية، و عدم وجود تأثير لمعدل كفاية رأس المال على مخاطر السيولة بدلالة نسبة التغطية و نسبة القروض إلى إجمالي الأصول.

This study focuses on a statement of the determinants of liquidity risk in Islamic banks during the period (2007-2021). And this is by focusing on a set of variables, and in order to achieve this was done by relying on a sample of Islamic banks operating in the Kuwaiti capital market, as the study included four banks for a period of fifteen years. Where the variable dependent on the study represented in the ratios of coverage and loans to total assets, and the independent variables were the capital adequacy rate, the employment ratio, the return on assets (assets) and the size of the bank. Using Panel models based on the Eviews program, we found an effect of the employment ratio on the liquidity risk of Islamic banks in terms of coverage ratio and the ratio of loans to total assets, as well as an effect of the size of the bank on the liquidity risk of Islamic banks in terms of the ratio of loans to total assets, and There is no effect of the return on assets on the liquidity risk of Islamic banks in terms of the coverage ratio, and the absence of an impact of the capital adequacy ratio on the liquidity risk in terms of the coverage ratio and the ratio of loans to total assets.