أثر مخاطر السيولة على ربحية البنوك التجارية دراسة تطبيقية لمجموعة من البنوك العاملة بالجزائر للفترة (2020-2010)

Abstract

تهدف هذه الدراسة إلى اختبار أثر مخاطر السيولة على ربحية البنوك التجارية العاملة في الجزائر للفترة 2010-2020، وقد استندت الدراسة في عملية جمع البيانات على القوائم المالية الخاصة بالبنوك عينة الدراسة، ولغرض الوصول إلى نتائج تمكننا من اختبار الفرضيات تمت صياغة العلاقة التي تربط بين مخاطر السيولة (نسبة التغطية النقدية ، نسبة التوظيف ونسبة السيولة القانونية ) كمتغيرات مستقلة والربحية (معدل العائد على الأصول ، معدل العائد على حقوق الملكية ) كمتغيرين تابعين في نموذجين ، تم تقديرهما من خلال استخدام بيانات بانل بالتطبيق على برنامجEviews 12 ، و بناءا على هذا، توصلت الدراسة إلى أن مؤشرات مخاطر السيولة ككل تؤثر على الربحية مقاسة بالعائد على الأصول ولا تؤثر على الربحية مقاسة بالعائد على حقوق الملكية، وأخيرا قدمت الدراسة مجموعة من المقترحات أهمها التركيز على مخاطر السيولة من خلال قياسها ومراقبتها باستمرار لما لها من أثر ملاحظ على ربحية البنوك التجارية

This study aims at testing the impact of liquidity risk on the profitability of traditional banks operating in Algeria for the period 2010-2020. The study was based on the process of collecting data from the financial statements of the case study banks. The purpose of this study is to enable testing hypotheses and to determine the relationship between liquidity risk (represented by Cash Cover Ratio,employment rate and legal liquidity ratio) as independent variables and the profitability (represented byrate of return on assets and rate of return on ownership) as dependent variables. Both dependent and independent variables have been formulated in twomodels through using a PANEL DATA In Eviews 12 program. The study has revealed that the liquidity risk (represented by Cash Cover Ratio,employment rate and legal liquidity ratio)do affect the profitability measured by return on assets but do not affect profitability measured by return on ownership. The study resulted in a set of recommendations which most importantly suggest to continuously focus on the liquidity risk by constantly measuring and monitoring it because of its noticeable impact on the profitability of commercial banks