تسيير مخاطر القروض باستعمال طريقة القرض التنقيطي SCORING "دراسة حالة البنك الوطني الجزائري وكالة 943 ورقلة- للفترة 2020-2022"

Abstract

هدفت الدراسة إلى التعرف على مدى مساهمة طريقة أو نموذج Scoring (القرض التنقيطي) في تسيير مخاطر القروض ،ومدى إمكانية تطبيق هذه الطريقة الحديثة لمحاولة تقدير خطر عدم تسديد في البنوك الجزائرية، لبناء دالة النموذج التي من شأنها فصل وتمييز المؤسسات السليمة عن العاجزة من خلال مجموعة من المتغيرات المحاسبية وفوق المحاسبية لمساعدة البنك محل الدراسة البنك الوطني الجزائريBNA وكالة ورقلة 943، انطلاقا من عينة مكونة من 15 مؤسسة، منها 13 مؤسسة سليمة و مؤسستين عاجزتين واجهت صعوبات في تسديد قروض البنك. وتوصلت الدراسة إلى أربعة نسب من بين 13 نسب مالية قادرة على تمييز بين المؤسسات السليمة والعاجزة وهي: نسبة هامش الاستغلال، نسبة مردودية النشاط، أجور عوامل الإنتاج، قدرة على سداد، وأن تطبيق طريقة القرض التنقيطي قد حقق نسب تصنيف صحيح قدر بنسبة 91% من إجمالي المؤسسات المصنفة

This study aimed to evaluate the effectiveness of the Scoring model (Scoring loan) in managing loan risks and the feasibility of applying this modern method to estimate the risk of non-payment in Algerian banks. The goal was to build a function model that would separate and distinguish healthy institutions from distressed ones by utilizing a set of acounting and supra-aconting variables to help the bank our study focused on the National Bank of Algeria (BNA) at Ouargla branch 943 , using a sample of 15 institutions, including 13 healthy institutions and 2 struggling to repay bank loans. The study found four percentages out of 13 that are defective and capable of distinguishing between sound and ineffective institution,which are:the margin of explotation, the rate of return of the activity, the wages of production factors, the ability to pay, and that the application of the credit scoring method achieved a correct classification rate of 91% of the total classified institutions