إدارة مخاطر السيولة ودورها في تحسين ربحية البنوك التجارية دراسة حالة عينة من البنوك التجارية في الجزائر خلال الفترة 2011-2016

Abstract

هدفت هذه الدراسة إلى توضيح إمكانية البنوك التجارية في تحسين ربحيتها من خلال حسن ادارتها لمخاطر السيولة لديها وذلك بدراسة قياسيةتضمنت 06 بنوك تجارية ناشطة في الجزائر، بالإعتماد على بيانات سنوية للفترة الممتدة من (2011-2016)، ولتحقيق هذا الهدف تم إستخدام نماذج السلاسل الزمنية المقطعية(Panel)، إستنادا على المتغيرين الإقتصاديين: نسب الربحية المتمثلة في)العائد على الأصولROAوالعائد على حقوق الملكية(ROE كمتغيرين تابعين، ونسب مخاطر السيولة والمتمثلة في نسب (التغطية النقدية، التوظيف، السيولة القانونية) كمتغيرات مستقلة، حيث أشارت نتائج إختبار المفاضلة بين نماذجPanel، أن نموذج الإنحدار التجميعي هو الملائم للدراسة. وقد توصلنا من خلال الدراسة الميدانية إلى وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين مؤشر العائد على الأصول ونسبة التغطية النقدية ونسبة التوظيف حيث جاءت هذه العلاقة طردية مع هذين النسبتين ولا توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين معدل العائد على الأصول ونسبة السيولة القانونية، أما بالنسبة إلى مؤشر العائد على حقوق الملكية فأشارت نتائج الدراسة إلى وجود علاقة طردية ذات دلالة إحصائية بين العائد على حقوق الملكية ونسبة التغطية النقدية، في حين عدم وجود هذه الدلالة الإحصائية بين العائد على حقوق الملكية ونسبة التوظيف ونسبة السيولة القانونية.

The objective of this study is to clarify the possibility of commercial banks to improve their profitability through their liquidity risks by conducting a standard study of 06 active commercial banks in Algeria, based on annual data for the period 2011 – 2016. To achieve this goal, Based on the two economic variables: the profitability ration of ROA and ROE as two dependent variables, and the liquidity risk ration represented by the liquidity risk ration represnted by the rations (chah coverage, employment and legal liquidity) as independent variables, The results of the test showed that the regression model is appropriate study. The study showed that there is a statistically significant relationship between the return on assets index, the percentage of cash coverage and the employment ratio. This relationship was positive with these two ratios. There is no statistically significant relationship between the rate of return on assets and the legal liquidity ratio. The results of the study indicate that there is a statistically significant relationship between the return on equity and the percentage of monetary coverage, while there is no statistical significance between the return on equity and the percentage of employment and legal liquidity ratio.