التمويل بالمرابحة للأمر بالشراء ودوره في زيادة ربحية البنوك الإسلامية والتجارية دراسة حالة بنك السلام الجزائر وبنك الخليج الجزائر خلال الفترة 2016-2020

Abstract

نهدف من خلال هذا البحث إلى معرفة دور التمويل بالمرابحة للآمر بالشراء في زيادة ربحية البنوك التجارية والإسلاميةبنك الخليج الجزائر وذلك من خلال دراسة ميدانية في بنك السلام الجزائر وكالة ورقلة،وبنك الخليج الجزائر وكالة ورقلة, إذ اعتمدنا في الدراسة على المنهج الوصفي واستخدمنا أسلوب دراسة حالة، في بنك السلام الجزائر وبنك الخليج الجزائر المقابلة والملاحظة كأدوات لجمع المعلومات، وقد تم تحليل النتائج بالاعتماد على التقارير السنوية للبنك السلام الجزائر وبنك الخليج الجزائر. أظهرت نتائج الدراسة: أن هناك تطورا مستمر لحجم التمويلات الإسلامية لدى بنك الخليج الجزائر وبنك السلام الجزائر ,وبالرغم من تنوع الصيغ التي يقدمها البنكين إلا أنهم يفضلان صيغة المرابحة للآمر بالشراء في تعاملاتهم المصرفية مقارنة بباقي الصيغ وذلك راجع لقلة خطرها ودورتها السريعة وربحها المضمون, وكذلك تسمح للمؤسسات بالحصول على السلع التي يحتاجونها دون دفع الثمن مباشرة عند استلام السلعة, وهذا ما يوفر لها جرعات مستمرة خلال فترة التمويل, بمعنی أنها توفر مرونة أكبر للتمويل وتتيح للمؤسسة فرصة تحقيق وفرات مالية تستخدمها لتغطية احتياجات أخر.

The study aimed to know the role of Murabaha financing for the purchase orderer in increasing the profits of commercial and Islamic banks through a field study in Al Salam Bank Algeria, Ouargla Agency, and Gulf Bank Algeria, Ouargla Agency. The results were analyzed based on the annual reports of Al Salam Bank Algeria and Gulf Bank Algeria. The study results showed: That there is a continuous development of the volume of Islamic finance at Gulf Bank Algeria and Al Salam Bank, and despite the variety of formulas offered by the two banks, they prefer the Murabaha formula for the purchase orderer in their banking transactions compared to the rest of the formulas, due to its lack of risk, its quick cycle and its guaranteed profit, as well as allowing institutions to obtain the commodities that They need it without paying the price directly upon receipt of the commodity, and this provides it with continuous doses during the financing period, meaning that it provides greater flexibility for financing and allows the institution to achieve financial savings that it uses to cover other needs.