دراسة تقييمية للنوافذ الاسلامية بالبنوك العمومية الجزائرية دراسة حالة بنك الجزائر الخارجي وبنك الفلاحة والتنمية الريفية وكالة ورقلة . الفترة(2021-2024)

Abstract

هدفت الدراسة إلى تقييم تجربة النوافذ الإسلامية في البنوك العمومية بالجزائر وفقا لتطور حجم التمويلات وتنوع المنتجات خلال الفترة الزمنية (2021-2024)، وقد اشتملت عينة الدراسة على ح بنك الجزائر الخارجيBEA وبنك الفلاحة والتنمية الريفيةBADR فرع ورقلة . ولتحقيق أهداف الدراسة، تم اعتماد على التحليل الوصفي والمالي للقوائم المالية للبنكين لاختبار فرضيات الدراسة. وقد أظهرت نتائج الدراسة أن تجربة النوافذ الإسلامية تعد خطوة متقدمة نحو تفعيل التمويل الإسلامي في الجزائر، من خلال توفير منتجات تمويلية متوافقة مع أحكام الشريعة الإسلامية، أبرزها المرابحة والإجارة والسلم. كما كشفت النتائج عن تنوع نسبي في الصيغ المعتمدة، مع تسجيل إقبال متفاوت على المنتجات، حيث برزت صيغة المرابحة كأكثر الصيغ استخدامًا من حيث عدد الطلبات وحجم التمويلات. كما أبانت البيانات عن نمو تدريجي للتمويلات الإسلامية السنوية، رغم تأثرها بعوامل اقتصادية وتنظيمية متعددة. وبيّنت الدراسة أيضًا أن حسابات التوفير والاستثمار الإسلامية تلقى اهتمامًا متزايدًا، مما يعكس تطور الوعي المجتمعي بالصيرفة الإسلامية. في المقابل، لا تزال هذه التجربة تواجه تحديات تتعلق بضعف الترويج، ونقص التأطير البشري المتخصص، مما يأثر على قدرتها على تحقيق انتشار أوسع وفعالية أكبر

The study aimed to evaluate the experience of Islamic windows in public banks in Algeria based on the evolution of financing volume and product diversification during the period 2021–2024. The study sample included the External Bank of Algeria (BEA) and the Agricultural and Rural Development Bank (BADR), Ouargla branch. To achieve the study's objectives, descriptive and financial analysis of the financial statements of both banks was adopted to test the research hypotheses. The findings revealed that the Islamic windows represent a significant step towards activating Islamic finance in Algeria by offering Sharia-compliant financing products, notably Murabaha, Ijara, and Salam. The results also indicated a relative diversification in the applied Islamic financing modes, with varying levels of demand across products. Murabaha emerged as the most utilized mode in terms of number of requests and financing volume. Furthermore, the data showed a gradual growth in annual Islamic financing despite being affected by various economic and regulatory factors. The study also found that Islamic savings and investment accounts are gaining increasing attention, reflecting growing public awareness of Islamic banking. On the other hand, the experience still faces challenges such as weak promotion and a lack of specialized human resources, which affect its ability to achieve broader outreach and greater efficiency