أثر إدارة المخاطر الائتمانية على الأداء المالي للبنوك التجارية دراسة حالة بنك القرض الشعبي الجزائري للفترة 2021-2024.

Abstract

هدفت هذه الدراسة الى قياس اثر المخاطر الائتمانية على الاداء المالي للبنوك التجارية في الجزائر مقاسا بالعائد على الاصول والعائد على حقوق الملكية و قد 2024 و من اجل تقدير اثر المخاطر - فرع حاسي مسعود بورقلة للفترة 2021 ) CBA( اشتملت عينة الدراسة على بنك الق رض الشعبي الجزائري الائتمانية )القروض المتعثرة ،كفاية راس المال ،مجموع القروض الى مجموع الأصول و مجموع القروض الى مجموع الودائع ( على العائد على الأصول والعائد على لتحليل البيانات ولاختبار فرضيات الدراسة وقد )EViews12 ،SPSS حقوق الملكية استخدمت الدراسة مجموعة من الأساليب الإحصائية ) 26 مما يعكس أهمية تعزيز القاعدة الرأسمالية للبنك في تحسين ، )ROA ( أظهرت النتائج وجود أثر إيجابي ومعنوي لكفاية رأس المال على العائد على الأصول كما بينت .)ROE( كفاءة استخدام الأصول وتحقيق أرباح مستقرة. في المقابل، لم يثبت وجود أثر معنوي لكفاية رأس المال على العائد على حقوق الملكية النتائج عدم وجود أثر ذي دلالة إحصائية لكل من القروض المتعثرة، ونسبة مجموع القروض إلى مجموع الأصول، ونسبة مجموع القروض إلى مجموع الودائع على كل من العائد على الأصول والعائد على حقوق الملكية خلال فترة الدراسة.

This study aimed to measure the impact of credit risk on the financial performance of commercial banks in Algeria, as measured by return on assets (ROA) and return on equity (ROE). The study sample consisted of the Algerian People's Credit Bank (CBA), Hassi Messaoud branch in Ouargla, for the period 2021-2024. To assess the impact of credit risk (non-performing loans, capital adequacy, total loans to total assets, and total loans to total deposits) on ROA and ROE, the study used a range of statistical methods (SPSS 26, EViews 12) to analyze the data and test the study hypotheses. The results showed a positive and significant impact of capital adequacy on ROA, reflecting the importance of strengthening the bank's capital base in improving asset utilization efficiency and achieving stable profits. Conversely, no significant impact of capital adequacy on ROE was found. The results also showed no statistically significant effect of non-performing loans, the loan-to-asset ratio, or the loan-to-deposit ratio on either return on assets or return on equity during the study period.