تحقيق كفاية رأس المال في البنــوك التقليدية والإسـلامية بين الرفع من رأس المال والتحكم في المخاطر دراسة قياسية مُقَارِنَة بين البنوك المدرجة في السوق المالي السعودي خلال الفترة 2008-2013

Abstract

تهدف هذه الدراسة إلى تحديد مدى تأثير رأس المال النظامي والمخاطر (ائتمانية، سوقية، تشغيلة) على نسبة كفاية رأس المال في البنوك، حيث تم أخد المتغيرات المستقلة على شكل مبالغ مثلما تعرضه البنوك لحساب نسبة كفاية رأس المال، أضف إلى ذلك أخد نسبة كفاية رأس المال وفق مقررات بازل II، وتم جمع بيانات لعشرة بنوك مدرجة في السوق المالي السعودي سواءً إسلامية أو تقليدية، مما أتاح لنا إجراء المقارنة بينهما خلال فترة الدراسة 2008-2013. توصلت الدراسة إلى وجود علاقة طردية ذات دلالة إحصائية بين رأس المال النظامي ونسبة كفاية رأس المال في جل البنوك، ووجود علاقة عكسية ذات دلالة إحصائية بين مخاطر الائتمان ونسبة كفاية رأس المال في جل البنوك، وكذلك وجود علاقة عكسية ذات دلالة إحصائية بين مخاطر السوق والتشغيل من جهة ونسبة كفاية رأس المال من جهة أخرى في معظم البنوك. كما توصلت الدراسة إلى أن رأس المال النظامي كان أكثر تفسيرا من المخاطر للتغيرات التي تطرأ على نسبة كفاية رأس المال، أضف إلى ذلك عدم وجود فروق واضحة بين البنوك الإسلامية والتقليدية من حيث علاقة نسبة كفاية رأس المال بمحدداتها.

The main objective of thisstudyis to identify the extent of the impact of eligible Capitaland the risks (credit, market, operational) on the capital adequacy ratioIn banks, whereitwastakenit the independent variables in the form of value as beingbanks to calculate capital adequacy ratio, add to thattakenitadequacy ratio according to Basel II , and data werecollected fortenbankslisted on the Saudiardiastok exchange, whetherIslamic or conventional, allowing us to make a comparisonbetweenthemduring the studyperiod 2008-2013. The studyfound a positive relationshipstatisticalsignificancebetweeneligible capital and capital adequacy ratio in the all banks of the banks, and wefind a negativerelationshipstatisticalsignificancebetweencreditrisk and capital adequacy ratio in the allbanks, as well as wefind a negativerelationshipstatisticalsignificancebetweenmarketrisk and operationalrisk hand and the capital adequacy ratio of the other hand in themostbanks. The studyalsofindsthat the eligible capital explain more the changes ofthe capital adequacy ration thenrisks,Add to that the lack of cleardifferencesbetweenIslamic and conventionalbanks in terms of the relationshipwith the capital adequacy ratio and itsdeterminants.