إدارة مخاطر الائتمان المصرفي وأثرها على الأداء المالي للبنوك التجارية " دراسة حالة بنك الوطني الجزائري للفترة 2005-2015"

Abstract

هدفت هذه الدراسة إلى قياس أثر مخاطر الائتمان على الاداء المالي للبنك التجاري BAN للفترة 2005 -2015، وذلك باستخدام مجموعة من الأدوات منها القيمة الاحتمالية المرفقة بإحصائية فيشر لمعرفة العلاقة خلال متغيرات الدراسة ونماذج انحدار الغير الخطي البسيط، ومعرفة مدى تأثير بعض المؤشرات مخاطر الائتمان على ربحية وسيولة البنك وذلك بالاعتماد على برامج Eviews9و Excel 7. وتوصلت الدراسة إلى وجود علاقة عكسية ذات دلالة إحصائية بين عائد على حقوق الملكية وصافي أعباء القروض لإجمالي القروض، وجود علاقة طرديه ذات دلالة احصائية بين نسبة القروض لإجمالي الودائع مع كل من نسبة صافي أعباء القروض لإجمالي القروض ونسبة كفاية رأس المال، وجود علاقة طرديه ذات دلالة احصائية بين تكاليف لإجمالي الدخل مع نسبة كفاية رأس المال، كما توصلنا لعدم وجود أي علاقة لنسبة صافي القروض إلى إجمالي الأصول ونسبة عائد على الأصول مع باقي المتغيرات وهذا يعني أنها لا تتأثر بمتغيرات محل الدراسة وإنما تتأثر بمتغيرات أخرى غير موجودة في هذه الدراسة.

The aim of this study is to measure the impact of credit risk on the financial performance of BNA bank during 2005-2015. We used some statistical tools such as the probability value attached to Fischer's statistics to find out the relationship between the variables of the study, and simple nonlinear regression models to determine the extent of the impact of some credit risk indicators on the profitability and liquidity of the Bank, based on the Eviews9 and Excel. The results of the study concluded that there is a statistically significant inverse relation between ROE and net loan burdens to the total credits.There is a statistically significant positive relationship between the ratios of loans to total deposits with both the net loan burdens to total loans ratioand capital adequacy ratio (CAR), and statistically significant relationship between the costs of total income and the capital adequacy ratio. We also found that there is no relationship between the ratio of net loans to total assets and the rate of return on assets with the rest of the variables. This means that they are not affected by the variables of the study, but are influenced by other variables not found in this study