محددات الأداء المالي للمؤسسات البنكية دراسة تطبيقية لعينة من البنوك التجارية العاملة في الجزائر خلال الفترة (2007-2014)

Abstract

تهدف هذه الدراسة إلى تحديد وقياس الأثر الذي تحدثه مجموعة من العوامل المؤثرة على الأداء المالي لعينة من البنوك التجارية العاملة في الجزائر والمتمثلة في ( بنك المؤسسة العامة الجزائرية- مؤسسة بنك العربية المصرفية- ترست بنك الجزائر) في الفترة الممتدة من 2007 إلى2014، وذلك من خلال بناء نموذج لقياس العلاقة بين المتغيرات المستقلة ( خطر الائتمان، السيولة النقدية، معدل توظيف الأموال، كفاية رأس المال) و المتغيرات التابعة ( العائد على حقوق الملكية والعائد على الأصول) باستخدام مصفوفة الارتباط و نماذج الانحدار الخطية والغير خطية وذلك من أجل تبيين طبيعة وقوة العلاقات المراد قياسها، بالإضافة إلى إظهار العوامل الأكثر تفسيرا للأداء المالي. تهدف هذه الدراسة إلى تحديد وقياس الأثر الذي تحدثه مجموعة من العوامل المؤثرة على الأداء المالي لعينة من البنوك التجارية العاملة في الجزائر والمتمثلة في ( بنك المؤسسة العامة الجزائرية- مؤسسة بنك العربية المصرفية- ترست بنك الجزائر) في الفترة الممتدة من 2007 إلى2014، وذلك من خلال بناء نموذج لقياس العلاقة بين المتغيرات المستقلة ( خطر الائتمان، السيولة النقدية، معدل توظيف الأموال، كفاية رأس المال) و المتغيرات التابعة ( العائد على حقوق الملكية والعائد على الأصول) باستخدام مصفوفة الارتباط و نماذج الانحدار الخطية والغير خطية وذلك من أجل تبيين طبيعة وقوة العلاقات المراد قياسها، بالإضافة إلى إظهار العوامل الأكثر تفسيرا للأداء المالي. وقد أظهرت نتائج الدراسة أن أهم العوامل المؤثرة على الأداء المالي للبنوك التجارية العاملة في الجزائر تتمثل في: كفاية رأس المال، وخطر الائتمان، معدل توظيف الأموال، كما أظهرت الدراسة أن السيولة النقدية غير مؤثرة على الأداء المالي للبنوك عينة الدراسة.

L’objectif de cette étude était d’identifier et le mesurer l’impact d’une série de facteurs qui influent sur la performance financier pour certaine banques commerciales agit en Algérie en trouve ce dernier dans « société générale Algérie, BanksABC Algérie, trust Bank Algérie » durant la période allant du 2007 au 2014, par le constitution d’un modèle pour mesure la relation entre des variable indépendants ( le risque de crédit, le taux investissement en capital, l’adéquation du capital, la liquidité) et la variable dépendante a l’aide d’analyse de corrélation de PERSONE et sous forme des équations linéaires et non linéaires, pourront montrer la nature et la puissance des relation a mesure, ainsi qu’ilsretrouveront les indicateurs expliquant bien la performance financière. Les résultats d’étude ont montrés que les facteurs les plus importants qui affectent la performance des banques sont : le risque de crédit, le taux investissement en capital, l’adéquation du capital, L’étude a montrée aussi que la liquidité n’influent par la performance financièredes les banques.