محددات تفعيل الامتثال للتنظيم المصرفي في بيئة الاعمال الوطنية - دراسة تحليلية للبنوك الناشطة في الجزائر -

Abstract

يساهم نموذج أعمال البنوك في هندسة ممارسات دولية بالغة التعقيد والغموض، تتزايد خلالها الفجوة بين سلوك البنوك والامتثال للتنظيم المصرفي، لما تكتسيه طبيعة هذا النشاط من العديد من المخاطر تمارس بطرق غير قانونية (الاحتيال الضريبي، عولمة الجريمة المنظمة)، أو قانونية غير أخلاقية (نظام السرية المصرفية، شركات الشاشة)، بعيدا عن الآليات الرقابية ومتطلبات الامتثال التي حظيت باهتمام كبير على المستويين الدولي والوطني. لذا تهدف الدراسة إلى التعرض إلى الأبعاد المحددة لتفعيل الامتثال للتنظيم المصرفي في بيئة الأعمال الجزائرية للحد من سلوك البنوك المخالف لسلامة النظام المصرفي (اجرامي، احتيالي، انتحاري). وذلك بالاعتماد المقابلات الميدانية مع مجموعة من الموظفين التابعين لوظيفة الامتثال في البنوك الناشطة في الجزائر وإطارات الرقابة الداخلية في بنك الجزائر. والتي تبين من خلالها تلاشي نية بنك الجزائر في تحقيق الامتثال للتنظيم المصرفي، في ظل مسعى التوجه نحو الامتثالية من خلال تسجيل لسياسته ضمن الشرعية الدولية – تَبني مجموعة من الإجراءات الشكلية- بعيدا عن تحقيق الامتثال للتنظيم على المستوى الوطني ودون فهم سلوك البنوك المتسبب في مجموعة من الفضائح والاختلالات التي طالما ارتبطت بعدم الامتثال بشتى جوانبه الشكلية والإجرائية والجوهرية.

The banking business model contributes to the engineering of highly complex and ambiguous international practices through which the gap between bank behavior and compliance with banking regulation is increasing. The nature of this activity is characterized by many illegal risks (tax fraud, globalization of organized crime), or risks that are legal but not ethical (banking secrecy, front companies) far from regulatory mechanisms and compliance requirements that have received considerable attention at the international and national levels. Therefore, the study aims at identifying the specific dimensions of activating compliance with banking regulation in the Algerian business environment in order to reduce the behavior of banks that is contrary to the integrity of the banking system (criminal, fraudulent, suicidal). This is based on a series of field interviews with the staff of the compliance directorates of the active banks in Algeria and the internal control frameworks at the Bank of Algeria, showing that the intention of the Bank of Algeria to achieve compliance with banking regulation has faded as it seeks to attain it through the registration of its policy within international legitimacy. In addition, it tends to adopt a set of formalities far from achieving compliance with regulation at the national level and without understanding the behavior of banks causing a series of scandals and imbalances that have long been associated with non-compliance in all its formal, procedural and substantive aspects